После сделки со следствием бывший «смотрящий» мафии Винсент «Винни» Антонelli и его новый «напарник» — занудливый агент ФБР Барни Крид — вынуждены переселиться из нью-йоркского аду в идиллический, на первый взгляд, городок в Калифорнии. Под новыми именами они пытаются вжиться в роль обывателей: Винни мечтает о тихой жизни с женой и бизнесом, а Барни надеется на карьерный рост благодаря...
«Состояние сердца» — это мрачноватая и одновременно комичная притча о предрассудках и кармическом возмездии, где грань между реальностью и потусторонним стирается. Главный герой, лос-анджелесский коп Джек Муни, человек с откровенно расистскими взглядами, после операции получает сердце погибшего адвоката Уолтера Джерри.