Экранизация одного из самых сложных и философских романов XX века, переносит зрителя в сталинскую Москву, где переплетаются реальность и мистика. Две параллельные линии повествования — современная история Мастера и Маргариты и древняя история Понтия Пилата — раскрывают вечные темы творчества, любви, власти и человеческой слабости.
В серых стенах питерской коммуналки, где скука и быт давят на обитателей, случайное пьяное решение открыть окно оказывается порталом в иной мир. Герои, обычные советские люди, внезапно обнаруживают, что могут шагнуть из своей тесной квартиры прямо на улицы Парижа. Этот чудесный, но пугающий переход переворачивает их жизнь с ног на голову, предлагая свободу и новые впечатления, но одновременно...